Syv av ti arbeidstakere har innskuddspensjon

Innskuddbaserte tjenestepensjonsordninger i privat sektor omfatter nå langt flere arbeidstakere i Norge enn ytelsesbaserte ordninger. Det slår Fafo fast i en rapport som tar for seg utviklingen i tjenestepensjonsmarkedet i Norge.   

Fafo-rapporten " Tjenestepensjoner i endring" tar for seg utviklingen i det private tjenestepensjonsmarkedet i Norge fra 2001 og de viktigste endringene frem til 2011. Innskuddspensjon etter skatteloven ble introdusert i 2001, og som et ledd i pensjonsreformen ble obligatorisk tjenestepensjon innført i 2006. Mange foretak har omdannet ytelsespensjonsordning til innskuddsordninger, blant annet for å få mer forutsigbare kostnader. 

Under presenterer vi noen hovedtall fra rapporten, som gir en god oversikt over situasjonen i dagens tjenestepensjonsmarked. Tallene er fra 2010. 

Hvor mange har tjenestepensjon? 
Ved utgangen av 2010 var tallene slik:

• Om lag 2 130 000 arbeidstakere hadde en tjenestepensjonsordning. Av disse var 1 313 000 av disse var arbeidstakere i privat sektor.
• 71 prosent av arbeidstakere med privat tjenestepensjon hadde en innskuddsordning, mens 29 prosent haddeytelsespensjon.

Hvor høye innskuddsatser har bedriftene valgt? 
Bedrifter med innskuddsordninger må ha en innskuddssats som minst tilsvarer 2 prosent av lønn. Det er betydelige variasjoner mellom innskuddsordningen når det gjelder innskuddssatser. Maksimalt innskudd er 8 prosent av lønn mellom 6 og 12 G, og 5 prosent av lønn mellom 1 og 6 G. 

• Klart flest bedrifter - 70 prosent - har valgt en innskuddsordning som tilsvarer minimumskravet 2 prosent.
• Kun 6,5 prosent av foretakene har valgt maksimalt innskudd.

Trenden er at innskuddsnivåene er på vei oppover. Tallene i rapporten bekrefter at det er de største bedriftene som i størst grad har de høyeste innskuddnivåene. 

En klar majoritet av innskuddsordningene - 89,4 prosent - har individuelt investeringsvalg, det vil si at arbeidstaker selv velger hvordan pensjonsmidlene skal forvaltes. 

Hvor høye ytelsesnivåer er vanlig? 
Det er også variasjoner i ytelsesordningenes sjenerøsitet, men den mest vanlige ordningen er 66 prosent av sluttlønn eller høyere (54 prosent av ordningene). Finansnæringen har høyest ytelsesnivå, mens handel og hotell-/restaurantbransjen har de laveste nivåene. 

Hvor mange har supplerende forsikringsdekninger? 
I ytelsesordningene har det vært vanlig å inkludere både uførepensjon og etterlatte/barnepensjon som supplerende forsikringsdekninger, mens dette ikke er tilfellet i innskuddspensjonsordninger. Uførepensjon sikrer arbeidstakere som blir arbeidsuføre en pensjon som kommer i tillegg til utbetalingene fra folketrygden, og gir en viktig trygghet for den enkelte.

• Hele 95 prosent av medlemmer i ytelsesordninger hadde uførepensjon, og 3 av 4 hadde ektefelle- og barnepensjon.
• Kun 37 prosent av arbeidstakere med innskuddspensjon hadde tilknyttet uføredekning.

- En naturlig forklaring på at relativt færre av bedriftene med innskuddspensjon har supplerende forsikringsdekninger, er at hoveddelen av bedrifter med innskuddspensjon etablerte slike ordninger da tjenestepensjon ble obligatorisk i 2006. De fleste av disse bedriftene valgte en minimumsordning (2 prosent) uten supplerende dekninger. Bedrifter som har gått over fra ytelsesordninger til innskuddspensjon, viderefører som regel de supplerende forsikringsdekningene på omtrent samme nivå, forteller Odd Arild Grefstad, adm. dir.for Storebrand Livsforsikring AS. 

Les hele Fafo-rapporten her

Hva bør din bedrift velge? 
En god pensjonsordning med sparing og dekninger utover minimumskravet, vurderes ofte som det viktigste ansattegodet etter lønn. For bedriften kan en god pensjonsordning være viktig for å kunne tiltrekke seg og beholde de beste medarbeiderne. 

- Hvilken tjenestepensjonsordning en bedrift velger for sine ansatte er ofte avhengig av hva som regnes som vanlig innenfor bransjen bedriften er en del av. Med over 20 000 bedriftskunder har vi god innsikt i de nye trendene på pensjonsområdet, og hvilke løsninger som er vanlig i ulike bransjer, sier Grefstad. 
  
Les mer om Storebrands råd og anbefalinger om pensjons- og forsikringsordninger for bedrifter i privat sektor